Продажа квартиры без налога и декларации: что изменится с 2020 года

С 2020 года минимальный срок владения жильем для продажи без налога и декларации составит три года — вместо пяти лет, как сейчас. Это значит, что продать квартиру без налогов можно будет через три года после покупки. Но так разрешат делать не с любым жильем и не прямо сейчас. С другой стороны, продавать без налога раньше пяти лет можно и сейчас. Как обычно, везде есть нюансы, в которых стоит разобраться еще до покупки квартиры и даже если не собираетесь ее продавать.

Вот как будет работать новый закон.

Как продать квартиру без налога

Если продать квартиру после определенного срока владения, не будет ни налога, ни декларации. Как обстоит дело с этими сроками сейчас и что изменится в 2020 году:

Если квартиру купили в 2016 году или позже, минимальный срок владения — 5 лет. При продаже в 2019 году придется подавать декларацию и считать НДФЛ.
В 2020 году минимальный срок для таких квартир, комнат и домов снизят до 3 лет.
Снижение срока коснется только продажи единственного жилья. На момент сделки в собственности не должно быть другой квартиры.
Если продается не единственное жилье, минимальный срок все равно составит 5 лет.
Но если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок составит 3 года. Допустим, первую квартиру купили в январе 2017 года. В октябре 2019 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога. Минимальный срок владения для нее составит 3 года, хотя на момент сделки это не единственное жилье.
Для квартир, которые покупали до 2016 года, минимальный срок владения составляет 3 года даже сейчас.
Если квартира досталась в наследство, как подарок от близкого родственника или через приватизацию, ее можно продать без налога спустя 3 года. Требования к единственному жилью при этом нет.
При продаже раньше минимального срока можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку. Это тоже работает сейчас. Но декларацию придется подать даже при нулевом налоге.
Сейчас действуют прежние сроки. Новые условия — только с 2020 года.

Кого это касается?

Поправки в налоговом кодексе касаются собственников жилья — квартир, домов и комнат. А также тех, кто планирует покупать квартиру и думает, как ее оформить. И тех, кто хочет переоформить жилье на новых собственников, например на детей или внуков. Задним числом исправить документы уже не получится, а название, сумма и дата договора влияет на то, сколько денег придется отдать государству.

Самые продвинутые покупатели и собственники жилья разбираются в особенностях НДФЛ еще до того, как получают ключи от квартиры. Потому что если этого не сделать заранее, то потом получается как в истории с дядей и племянницей: получила квартиру в подарок от родственника — и задолжала государству сотни тысяч рублей.

Что такое минимальный срок владения и как он влияет на налоги

Минимальным сроком владения называют период, по окончании которого можно продавать имущество без уплаты НДФЛ и подачи декларации. Если продать имущество раньше, нужно как минимум отчитаться о сделке перед налоговой инспекцией, даже если нет налога к уплате.

Если продать имущество после того, как пройдет минимальный срок владения, то нет ни налога, ни декларации. Даже если на продаже машины и квартиры удалось заработать миллион рублей, государству вы ничего не должны.

Например, в октябре 2016 года у Олега умерла бабушка. Она оставила ему в наследство квартиру. В августе 2019 года он продал эту недвижимость за 2 млн рублей — с момента открытия наследства прошло два года и 10 месяцев. А минимальный срок владения для унаследованной квартиры — три года. Олег подписал договор раньше, и теперь даже с учетом вычета он должен заплатить в бюджет 130 тысяч рублей НДФЛ и подать декларацию. Если бы Олег продал ту же квартиру в ноябре 2019 года, он бы сэкономил 130 тысяч рублей и вообще не сообщал государству о своей сделке.

Минимальные сроки владения в 2019 году

Минимальный срок владения при продаже имущества зависит от вида, года приобретения и того, когда и каким образом оно досталось продавцу.

Источник: journal.tinkoff.ru

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Какой налог с продажи квартиры придется заплатить?
А может и не надо ни какого налога платить?
И как отчитаться в налоговый орган.
Такие вопросы задают почти все продавцы недвижимости.
Разберемся подробно.
Статья обновлена 16.07.2020 г.

Содержание статьи подробное:

Какой налог с продажи квартиры уплачивается в 2020 году

Внимание! Если вам не нужно платить подоходный налог с продажи недвижимости — вам не нужно подавать налоговую декларацию.
Если обязанность по уплате налога возникает — инструкция по заполнению налоговой декларации ЗДЕСЬ

Если вы, продавец квартиры — физическое лицо, обычный человек, не инвестор, ни учредитель юридического лица — тогда вы должны оплатить подоходный налог (НДФЛ).

НДФЛ — это налог на доходы физических лиц.

НДФЛ оплачивается по ставке 13% от полученного дохода.

Налоговым периодом по этому налогу является календарный год. Отчитаться по доходам необходимо один раз в год, в течении 4-х месяцев после окончания налогового периода.

Например декларацию по доходу за 2019 год необходимо подать до 30 апреля 2020 года.

Если вы продали недвижимость, то есть получили доход, вы обязаны отчитаться об этом в налоговые органы. Ведь в Росреестре зарегистрировали переход права от вас на другое лицо. То есть государство получила сведения о вашей сделке, вы собственноручно или через своего представителя по доверенности, подписали заявление о регистрации перехода права.

Но, при этом, ни кто кроме вас и вашего покупателя не знает, получили ли вы деньги по сделке или у вас в договоре прописана отсрочка платежа до следующего года, например.

НО! Ваш покупатель возможно обратится в Налоговую службу за получением налогового вычета и в обязательном порядке предоставит туда документы, подтверждающие расходы на покупку:

Расписку от продавца в получении денег за продажу
Платежное поручение в банк о переводе на ваш счет

То есть, так или иначе налоговый орган получит достоверные сведения о получении вами дохода.

Какая сумма облагается налогом при продаже квартиры

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

Теперь разберемся, с какой суммы необходимо оплатить 13 % ? Конечно с суммы дохода!

Налоговым кодексом РФ предоставлен имущественный налоговый вычет, который позволяет уменьшить налогооблагаемую базу ( сумму с которой удерживается налог) или совсем избежать выплаты налога.

Когда налог с продажи жилого помещения платить не надо

Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству, приватизировали или получили по договору ренты до 01.01.2016 года :

И продали по истечении трех лет владения — налог платить не надо

Налоговый кодекс РФ:

Если вы купили дороже, и продали не менее чем за 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

Если вы продали ровно за ту же сумму, что и купили и это не менее чем 70% от кадастровой стоимости квартиры исчисленной на 01 января года, в котором произошла продажа — налог платить не надо

Изменения в законе

Какой налог с продажи квартиры если вы ее купили, получили в дар или по наследству после 01.01.2016 года :

Федеральный закон от 29.11.2014 № 382-ФЗ (применяется в отношении объектов недвижимого имущества, приобретенных в собственность после 1 января 2016 года)

или доли в праве собственности

Льгота также действует, если россиянин продал один объект недвижимости и купил другой. При этом должно выполняться условие, что новое жилье приобрели в течение 90 дней до того, как по старому объекту зарегистрировали переход права собственности к покупателю

При этом для объектов, полученных в порядке приватизации, наследования и дарения от близких родственников, а также по договору пожизненного содержания с иждивением, правила остались прежними – доходы от продажи таких объектов освобождаются от налогообложения, если они находились в собственности налогоплательщика более трех лет;

Установлены новые правила определения размера облагаемого налогом дохода в случае продажи объекта недвижимого имущества по цене, существенно отличающейся от рыночной (в меньшую сторону).В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объекта принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.

Когда налог с продажи жилого помещения надо платить

Если вы продаете квартиру, которую получили до 01.01.2016 года бесплатно (дарение, приватизация) и владели ей менее 3-х лет. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи — 1 000 000.0 *13%. То есть, если ваш доход равен или менее 1 000 000.0 рублей — налогооблагаемая база и налога нет
Если вы продали квартиру, которой владели менее 3-х лет дороже, чем купили. Для расчета суммы налога применяете следующую формулу: доход от продажи минус расходы на покупку* 13%

Налоги с продажи детских долей, приобретенных за счет материнского (семейного) капитала

Все, кто продаст детские доли в праве собственности на жильё, могут применить налоговый вычет с сумме уплаченной при покупке квартиры родителями. Конечно пропорционально этой доле. ( изменения вступили в силу 29.10.2019 г).
То есть, налогооблагаемая база уменьшается на расходы. ( если у вас есть документы их подтверждающие — расписки в получении денег от продавца, банковские документы о переводе средств продавцу).
Какую расписку примет налоговая читайте в статье: Расписка для налоговой

Причем, налоги уплаченные на предыдущие налоговые периоды, начиная с 2017 года можно вернуть.

Эта норма закона распространяется и в случае применения регионального материнского капитала на покупку жилья.
Подробнее читайте в этой статье.

ВНИМАНИЕ!
При выделении долей детям из собственности родителей в тексте соглашения нужно указать реквизиты сертификата на материнский капитал.

Сроки уплаты налога после продажи недвижимости

Оплатить налог с продажи квартиры необходимо до 15 июля года следующего за годом получения дохода.

Какой налог с продажи квартиры ?

Налоговый кодекс РФ

Имущественный налоговый вычет

В Налоговый кодекс РФ постоянно вносятся изменения. Поэтому сверяйтесь с первоисточником > > >

Какой налог с продажи квартиры ?

Источник: exspertrieltor.ru

Как получить налоговый вычет при продаже имущества

1. В каких случаях можно оформить налоговый вычет?

если вы продали имущество (например, квартиру или машину), продали долю в уставном капитале организации, уступили права по договору участия в долевом строительстве;
если у вас изъяли имущество для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости.

Исключение составляет имущество, которое использовалось в предпринимательской деятельности, а также доходы от ценных бумаг.

Если вы продаете имущество, находящееся в общей долевой или общей совместной собственности, соответствующий размер вычета распределяется между совладельцами этого имущества пропорционально их доле или по договоренности между ними (если имущество находится в общей совместной собственности).

2. Как действует налоговый вычет при продаже имущества?

Если вы продаете имущество, например квартиру, которая находилась у вас в собственности менее трех или пяти лет (для недвижимости, приобретенной с 1 января 2016 года), или машину, которая находилась у вас в собственности менее трех лет, вы обязаны уплатить подоходный налог в 13% от суммы сделки. Однако при применении вычета сумма, с который вы будете платить налог, уменьшается. В случае с квартирой — на 1 млн рублей, с автомобилем и другим имуществом — на 250 000 рублей.

Еще один вариант получения вычета, который позволит вообще не уплачивать налог на доход от продажи имущества, — предоставление документов, подтверждающих, что ваша выгода (разница между суммой, потраченной на приобретение имущества, и суммой, которую вы получили при его продаже) составила меньше 1 млн рублей (для квартиры) или 250 000 рублей (для другого имущества).

Если ваше имущество изъяли для государственных или муниципальных нужд с компенсацией выкупной стоимости, вы имеете право на налоговый вычет в размере выкупной стоимости вашего имущества, полученной вами в денежной или натуральной форме. Таким образом, вам не придется уплачивать налог на полученный при изъятии имущества доход.

При продаже квартиры, которую вы получили в собственность взамен освобожденной в связи с программой реновации, вы также можете воспользоваться налоговым вычетом. При этом доход, полученный от продажи, можно уменьшить на сумму расходов, связанных с приобретением той квартиры, которую вы освободили.

3. Какие нужны документы?

декларация 3-НДФЛ, заполненная (пример заполнения) по окончании налогового периода (календарного года), в котором вы продали имущество;
копии договоров купли-продажи имущества, договоров мены и так далее;
копии документов, подтверждающих расходы, связанные с получением доходов от продажи имущества (приходные кассовые ордера, товарные и кассовые чеки, банковские выписки, платежные поручения, расписки продавца в получении денежных средств и тому подобное), — если вы заявляете вычет в сумме таких расходов;
соглашение о выкупе и документы, подтверждающие получение компенсации (например, банковскую выписку), — если ваше имущество было изъято для государственных или муниципальных нужд.

4. Как получить вычет?

Налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ нужно будет подать в инспекцию по месту жительства вместе с документами, подтверждающими право на налоговый вычет. Сделать это можно:

на личном приеме;
онлайн, воспользовавшись сервисом «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

Подается налоговая декларация не позднее 30 апреля. Начисленный налог нужно будет уплатить до 15 июля.

Подробнее о том, как уплатить НДФЛ, вы можете прочитать в нашей инструкции.

Источник: www.mos.ru

Досрочное возвращение водительских прав

Лишение водительского удостоверения – достаточно неприятная процедура, которая проводится из-за серьезных проступков.

Это событие отрицательно сказывается на «истории вождения» автомобилиста, а также лишает его возможности сесть за руль в течение долгого времени.

Именно по этой причине многим интересен вопрос, как досрочно получить права после лишения. Об этом и пойдет далее речь.

Причины лишения водительского удостоверения

В 2014 году пошли первые разговоры о процедуре возврата прав досрочно. Закон о досрочном возврате водительских прав много раз переписывали, пересматривали и отклоняли.

В результате в 2015 году приняли лишь основные положения. На 2020 год эти правила почти не изменились, хотя вопрос до сих пор остается открытым.

Водительские права после лишения можно вернуть, выполнив несколько обязательных условий. Однако прежде чем рассмотреть этот вопрос, следует изучить причины, из-за которых лишают удостоверений.

К ним относится:

управление транспортом, у которого нет номерных знаков (имеется ввиду, что водитель даже не оформлял их);
управление транспортным средством с поддельными номерами;
покраска транспорта под автомобили государственных либо специальных служб;
установке на транспорте незаконных спецсигналов, осветительных приборов и осветителей красного цвета;
нарушение дорожных правил во время пересечения железнодорожного переезда;
управление транспортом в состоянии наркотического либо алкогольного опьянения, добровольная передача управлению лицу, который находится в состоянии опьянения;
отказ от освидетельствования на предмет опьянения;
движение по «встречке»;
оставление места, где произошло ДТП;
нелегальный перевоз тех грузов, которым требуется специальное разрешение на перевозку;
причинение вреда здоровью и жизни других участников дорожного движения.

Лишают водительских прав на самые разные сроки – от 1 месяца до 3-х лет. Если права отобрали на пару месяцев, то нет смысла попытаться их раньше вернуть. Если же срок больше трех месяцев, то можно начинать оформление досрочного возврата.

Досрочное восстановление водительских прав возможно не во всех случаях. Некоторые нарушения влекут настолько сильные последствия, что не дают никаких поблажек водителю.

Отобранные удостоверения раньше срока нельзя получить за езду в пьяном состоянии, отказ от прохождения медицинского освидетельствования, а также в случае злостных нарушений ПДД.

Видео: Лишение водительских прав. Как не стоит поступать на дороге

Как вернуть права досрочно

Согласно закону, досрочное возвращение водительских прав возможно при примерном поведении. Такая формулировка вызывает множество вопросов, ведь понятие «примерное поведение» можно трактовать по-разному.

Четкое разъяснение встречается в правилах условно-досрочного освобождения. Опираясь на это, можно определить условия для возврата удостоверений.

Примерное поведение означает:

Погашение всех имеющихся штрафов ГИБДД, в том числе и административных штрафов, которые связаны с управлением транспорта (к примеру, парковка на запрещенном месте).
Компенсация ущерба, который был причинен здоровью гражданина либо его имуществу.
Признание вины и раскаянье гражданина, которого лишили прав.
Примерное поведение в целом (не совершал других правонарушений).

Досрочный возврат можно начать после прохождения половины срока лишения. К примеру, прав лишили на 10 месяцев, как пройдет 5 месяцев, можно начать процедуру восстановления прав.

Для начала необходимо подать ходатайство о возврате в то отделение ГИБДД, куда были сданы права. Делается это очень просто – форму для заполнения можно взять на месте.

При себе надо иметь следующие документы:

паспорт;
квитанцию о сдаче документов при лишении удостоверения;
медицинскую справку, подтверждающую, что водитель может управлять машиной (она не обязательна, но иногда ее могут потребовать);
судебное решение.

Если отделение ГИБДД находится в другом городе, то заявление можно отправить почтой. В самом тексте необходимо обратиться с просьбой переслать документы в ГИБДД города, где проживает нарушитель. Этот процесс занимает около двух недель.

Необходимо отметить следующий момент – права можно забрать в течение 3-х лет после того, как их отобрали. Иначе они уничтожаются и придется их заново восстанавливать.

Видео: Можно ли вернуть права досрочно?

Экзамен в ГИБДД

Следующий шаг на пути к досрочному возврату водительского удостоверения – повторное тестирование на знание ПДД. Этот экзамен практически не отличается от «первичного».

Тест проходит на компьютере и включает в себя 20 вопросов по билетам, которые разработаны специально для лишенных прав водителей. Билеты касаются только правил дорожного движения. Вопросы по оказанию медицинской помощи, устройству авто исключены.

Тестирование проходит достаточно быстро: на 20 вопросов отводится всего 20 минут.

Тест считается пройденным, если было допущено не больше 2-х ошибок. В случае неуспешной сдачи экзамен можно пройти повторно через 7 суток. Тест можно проходить неограниченное количество раз.

Если экзамен прошел успешно, выдается специальная карта. С этой картой, а также пакетом вышеперечисленных документов, надо обратиться в архив, где хранятся права.

Что делать дальше?

Права не выдадут, если не была осуществлена полная оплата штрафов. Даже если есть одна задолженность, то документ не выдадут на руки.

Проверить наличие штрафов можно на официальном сайте ГИБДД, оплатить можно через Сбербанк либо сайт «Госуслуги».

Как только будут оплачены штрафы, пройден экзамен и готовы все документы, можно обратиться в архив за получением прав.

По сути удостоверение можно вернуть в день сдачи экзамена.

Можно ли досрочно вернуть права за «пьянку»?

Многие нерадивые водители задаются вопросом, как вернуть права раньше срока за пьянку. Водительское удостоверение в этом случае можно получить только в двух случаях:

дождаться, пока окончиться срок лишения, и получить документ законным путем;
обжаловать решение о лишение прав в суде.

Досрочное восстановление водительских прав за езду в состоянии опьянения невозможен.

Многие автолюбители слышали про новый закон, согласно которому можно вернуть отобранные удостоверения раньше срока. Данный правовой акт не оставляет никаких шансов по поводу досрочного восстановления документа за пьянку.

Есть небольшой шанс оставить водительское удостоверение при себе – решить вопрос через суд. Напомним, что лишить прав может только суд.

Не стоит пропускать судебное разбирательство без уважительных причин. Судья вправе рассмотреть дело без водителя и принять решение не в его пользу.

Лучшим решением будет прийти на заседание, предварительно подготовившись к нему. Можно нанять адвоката либо защищать себя самостоятельно. Главное знать, как это делать.

Лишить удостоверения за езду в пьяном виде можно только опираясь на результаты освидетельствования. Если же данная процедура не проводилась, то суд оставит права при автовладельце.

Если освидетельствование было проведено с некоторыми нарушениями, то имеются достаточно высокие шансы остаться с правами. Среди таких нарушений можно выделить:

отсутствие 2-х понятых либо их подписей в документе;
применение не сертифицированного алкотестера;
данные алкотестера не соответствуют данным протокола и т. д.

Если были допущены подобные ошибки, то можно рассыпать доказательную базу. В этом случае прав лишать не будут, либо лишат не на максимальный срок. Если решение судьи не устраивает, то после суда его можно оспорить в течении 11 дней.

Таким образом, чтобы вернуть свое водительское удостоверение, необходимо подать заявление в ГИБДД, пройти тест, оплатить штрафы и собрать весь пакет документов. Досрочно восстановить права законным путем можно только так.

Источник: pravo-auto.com

Press ESC to close

Продажа квартиры без налога и декларации: что изменится с 2020 года