Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

• если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
• если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

• Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
• Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).

• При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

• с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
• с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
• с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь .

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

Источник: www.banki.ru

Как оформить налоговый вычет за ипотечные проценты?

– В каком порядке происходит выплата (налогового вычета) по уплаченным процентам по ипотеке?

Отвечает юрист департамента правового и налогового консалтинга ООО «Прифинанс» Ксения Филимонова:

Физическое лицо вправе получить налоговый вычет в размере 13% в связи с уплатой процентов по ипотеке. На этот вычет имеет право налоговый резидент РФ, которой официально трудоустроен и уплачивает НДФЛ (13%). Чтобы понять, какой размер налогового вычета Вам полагается, нужно сложить все суммы по уплаченным процентам за все годы ипотечного кредита.

Поскольку итоговый размер налогового вычета не может превышать 3 млн рублей, максимальная сумма, которую вы можете получить, составляет 390 тысяч рублей. Итак, что же для этого нужно сделать?

Потребуются следующие документы:

• кредитного договора с графиком ежемесячного погашения (копия),
• договора купли-продажи Вашей недвижимости (копия),
• выписки из ЕГРН (копия),
• акта приема-передачи или договора участия в долевом строительстве (копия),
• документ, подтверждающий уплату процентов (это может быть справка из банка, квитанции или банковские выписки),
• справка о доходах по форме 2-НДФЛ, которую необходимо получить на месте работы.

Весь этот пакет документов Вам нужно подать одним из двух способов.

Первый вариант: по истечении календарного года подать в налоговый орган декларацию 3-НДФЛ вместе с документами и заполненным заявлением на возврат налога. Заявить на вычет можно по истечении любого срока с момента покупки недвижимости, но вернуть получится только суммы, которую Вы уплатили в течение трех лет, предшествующих подаче декларации.

Второй вариант: получить вычет у работодателя. Это значит, что в течение года работодатель не будет удерживать НДФЛ с зарплаты и в пределах суммы налогового вычета. Для того, чтобы оформить вычет таким способом, нужно подать в налоговую заявление на подтверждение права на вычет вместе с тем же пакетом документов. Через 30 дней Вы получите уведомление от налогового органа о праве на имущественный вычет, которое следует представить Вашему работодателю вместе с заявлением на вычет.

Важно! Если в течение одного календарного года Вам не удалось получить сумму вычета в полном размере, то остаток можно перенести на следующий год. При этом всю процедуру необходимо повторить.

Отвечает частнопрактикующий юрист компании «Суворовъ и партнеры» Виктория Суворова (Пятигорск):

Вам необходимо подать документы в налоговую: заполненную декларацию по форме 3-НДФЛ и сопутствующие документы. Затем проходит камеральная проверка этих документов, и на банковский счет, который Вы указали, приходит вычет по уплаченным процентам. Если оформляли вычет через работодателя, то все это проходит через него.

Срок камеральной проверки составляет три месяца, но в зависимости от Вашего региона может немного изменяться в ту или другую сторону.

Отвечает директор юридической службы «Единый центр защиты» (edin.center) Константин Бобров:

Проценты по ипотеке можно вернуть в размере 13% от расходов, которые были понесены на уплату процентов по ипотеке. Максимальная сумма вычета не может превышать 3 млн рублей. Соответственно, возвратить можно денежную сумму в размере 390 тысяч рублей. Но правило о максимальной сумме действует в отношении объектов недвижимости, приобретенных с 2014 года. Если объект был приобретен до 2014 года, то это ограничение не применяется.

Получить вычет можно лишь единожды в жизни. Но обратиться за ним можно в любое время. При этом просить о его возврате можно за любой период времени, но в пределах вышеуказанной максимальной суммы.

Для оформления нужно обратиться к работодателю или в налоговую инспекцию. Срок рассмотрения заявления о получении вычета составляет три месяца. Срок его выплаты – три–четыре месяца.

Выплата осуществляется либо путем зачисления на банковский счет, а также на счет кредитной или дебетовой банковской карты, либо наличными.

Отвечает заместителя директора департамента по организации продаж MDGroup Александр Хачатрян:

Налоговый вычет предоставляется в двух случаях: по процентам по ипотечному кредиту, предоставленному банком, и по процентам, уплаченным по займам на приобретение недвижимости. В отличии от кредита, заем может предоставить не только банк, но и работодатель.

Получить вычет по уплате налогов можно за несколько объектов недвижимости, но не более установленного лимита. Вычет предоставляется при переходе права собственности, соответственно, если Вы покупаете квартиру на вторичном рынке, то подать на вычет за все, что успели заплатить, Вы сможете уже на следующий календарный год после регистрации права собственности. Если же Вы покупаете квартиру в новостройке, то придется дождаться подписания акта приема-передачи квартиры.

Максимум, который можно вернуть по уплаченным процентам, – 390 тысяч рублей.

Налоговый вычет могут получить как граждане России, так и иностранные граждане, официально работающие на территории РФ и уплачивающие подоходный налог.

Свои кровно заработанные можно вернуть двумя способами:

1. Подать в налоговую информацию об выплаченных процентах по итогам года. Так Вы получите всю сумму сразу.
2. Предоставить информацию работодателю. Тогда в течение года он не перечисляет в налоговую сумму подоходного налога, а зачисляет его Вам вместе с зарплатой, до полной выплаты суммы.

Для оформления вычета необходимо предъявить копию договора приобретения недвижимости, копию кредитного договора и справку об выплаченных процентах. Ее вам предоставит банк, в котором вы брали кредит.

Налоговый вычет не оформят, если сделка была проведена между близкими родственниками.

Текст подготовила Мария Гуреева

Не пропустите:

Присылайте свои вопросы о недвижимости, ремонте и дизайне. Мы найдем тех, кто сможет на них ответить!

Редакция оставляет за собой право выбирать темы из числа вопросов, которые прислали пользователи.

Источник: www.domofond.ru

Как получить имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку

• Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?
• Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?
• Когда можно воспользоваться правом на получение имущественного вычета?
• Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?
• Есть ли срок действия у имущественного вычета?
• Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?
• В чем специфика вычета по кредиту?
• Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?
• Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?
• Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме?
• Как оформить налоговый вычет?
• Когда можно будет получить деньги?

Покупка квартиры требует значительных финансовых затрат, часть из которых можно вернуть, если гражданин платит налог на доходы физических лиц (НДФЛ). При этом мало кто знает, что вычет можно получить и за уплачиваемые проценты по кредиту, если жилье приобреталось при помощи ипотечного кредита (займа). О том, как воспользоваться правом на налоговый вычет, какие документы для этого нужны, в какие сроки подавать заявление и сколько ждать ответа от налоговой, читайте в нашем материале.

Из этой инструкции вы узнаете:

• Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку.
• Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры.
• Когда можно воспользоваться правом на получение имущественного вычета.
• Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов.
• Есть ли срок действия у имущественного вычета.
• Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры.
• В чем специфика вычета по кредиту.

Какие налоговые вычеты можно получить при покупке жилья в ипотеку?

Покупая квартиру в ипотеку, гражданин, получающий доходы, облагающиеся Налогом на Доходы Физических Лиц (НДФЛ) по ставке 13%, может рассчитывать на 2 вида вычета — непосредственно имущественный вычет и вычет по процентам ипотеки.

Имущественный вычет рассчитывается исходя из стоимости жилья (но не более 2 млн рублей), умноженной на ставку НДФЛ 13% (пп. 3 и 4 п. 1 ст. 220 Налогового кодекса РФ). Таким образом, максимальная сумма, которую можно вернуть, составляет 2 млн рублей х 13% = 260 тыс. рублей.

Налоговый вычет с процентов по ипотечному кредиту (займу) зависит от суммы, которая была уплачена покупателем в качестве процентов по ипотеке (но не более 3 млн. рублей). Для определения размера вычета применяется та же формула, что и для имущественного вычета, и составляет 13% от уплаченной суммы процентов. Итоговый вычет по уплаченным процентам не может превысить 390 тыс. рублей.

Согласно письму Минфина от 08.04.2016 № 03-04-05/20053, налоговый вычет применим не только к ипотечным договорам, но и к иным целевым займам (кредитам), если в них прописано, что заемщик берет деньги с целью приобретения жилья в России.

Кому не полагается налоговый вычет при покупке квартиры?

Налоговый вычет не распространяется на:

• жилье, оплачиваемое за счет работодателя или государства;
• средств материнского (семейного) капитала;
• так называемых взаимозависимых граждан — близких родственников (супруг, родитель, ребенок, полнородный и неполнородный брат/сестра, опекун, подопечный);
• доходы гражданина, облагаемые НДФЛ по ставке отличной от 13%.

Когда можно воспользоваться правом на получение имущественного вычета?

При покупке готового жилья право на получение вычета возникает у покупателя сразу же после того, как он оформит объект недвижимости в собственность (то есть при регистрации прав на недвижимость в ЕГРН). Если же речь идет о приобретении жилья в строящемся доме, то право на вычет возникает только после подписания акта-приема передачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и участником строительства.

Оформить имущественный вычет можно как до окончания календарного года (через работодателя), в котором возникло право на вычет, так и в последующих налоговых периодах (в налоговом органе, либо через работодателя) . Налоговый вычет будет распространяться на суммы НДФЛ, уплаченные в год возникновения права на имущественный вычет. При этом, если вычет не будет полностью использован в текущем периоде, то неиспользованный остаток можно перенести на последующие годы.

Есть ли ограничения по количеству имущественных вычетов?

До 2014 года получить имущественный вычет можно было только один раз — при покупке одного объекта недвижимости. С 2014 года подобное правило отменено, и теперь налоговый вычет можно получить по нескольким объектам недвижимости. Однако, предельный размер вычета не может превышать 2 млн. рублей (п.3 ст. 220 Налогового Кодекса РФ).

Есть ли срок действия у имущественного вычета?

У имущественного вычета нет срока действия. То есть гражданин вправе подать на вычет в любой момент, даже по прошествии значительного времени после покупки квартиры. При этом вернуть налоги можно будет только за 3 года, предшествующие году, в котором подана заявка на вычет. Важно, чтобы право собственности было оформлено раньше этих трех лет. Например, если квартира стала собственностью в 2012 году, а заявка на вычет подается в 2019 году, возвращаются налоги за 2016, 2017 и 2018 годы. Если же право собственности получено в 2016 году, то вычет затронет налоги только за 2017-2018 годы. Если максимум не будет исчерпан, то в следующем году гражданин РФ вправе снова обратиться за вычетом.

Как рассчитывается налоговый вычет при совместной покупке квартиры?

Если жилье покупают супруги, то каждый из них имеет право получить налоговый вычет. В этом случае максимально возможная сумма, с которой можно получить вычет, удваивается и составляет 4 млн. рублей. Совокупно супруги могут вернуть 520 тыс. рублей (по 260 тыс. рублей каждый), если квартира стоит больше 4 млн рублей. Если цена квартиры от 2 млн рублей до 4 млн. рублей, то мужу и жене нужно решить, вычет с какой суммы будет получать каждый из них. Например, если жилье стоит 3 млн рублей, то один супруг получает вычет с 2 млн. рублей, а второй – с оставшегося 1 млн. рублей.

В чем специфика вычета по кредиту?

Право на получение вычета по кредиту возникает только после возникновения права на имущественный вычет. При этом для определения размера вычета учитываются все уплаченные банку проценты, вне зависимости от того, когда квартира была оформлена в собственность покупателя или когда был подписан акт приема-передачи (в случае со строящимся жильем).

Нужно ли подавать на вычет по процентам одновременно с имущественным вычетом?

Документы на вычет при покупке жилья по ипотечному кредиту не обязательно подавать вместе с заявлением на имущественный вычет, поскольку он также не имеет срока давности. Как правило, вычет по процентам заявляется после того, как получена вся сумма по имущественному вычету.

Можно ли получить вычет при рефинансировании ипотечного кредита?

Закон этого не запрещает. При этом важно, чтобы договор с новым банком также назывался договором ипотечного кредитования, а в нем было указано, что по нему производится рефинансирование предыдущего целевого (ипотечного) кредита. В этом случае учитываются уплаченные проценты по обоим ипотечным договорам.

Можно ли получить налоговый вычет при покупке квартиры в строящемся доме?

Да, при этом принцип возврата налогов будет тот же, что и в случае с готовой квартирой. Разница заключается только в моменте возникновения права вычета — оно возникает в момент подписания акта приема-сдачи или иного документа о передаче объекта долевого строительства застройщиком и участником строительства, то есть еще до оформления квартиры в собственность.

Как оформить налоговый вычет?

Существует два способа получения налогового вычета:

• через работодателя (в этом случае он не удерживает НДФЛ 13% с зарплаты до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма вычета);
• напрямую в налоговой (в этом случае вычет переводит налоговая на счет заявителя единым платежом).

Для обоих способов получения вычета необходимо заполнить декларацию по форме 3-НДФЛ, собрать документы и подать их в налоговую через интернет или районное отделение.

Вам понадобятся следующие документы:

• справка о доходах по форме 2-НДФЛ (со всех мест работ) за отчетные периоды;
• копия договора купли-продажи квартиры со всеми приложениями;
• копия свидетельства права собственности (выписка из ЕГРН, если приобреталось готовое жилье);
• копия акта приема-передачи жилья, подписанная обеими сторонами (для квартиры, купленной на этапе строительства);
• копия договора долевого участия со всеми приложениями (для квартиры, купленной на этапе строительства);
• документы, подтверждающие оплату покупки квартиры;
• справка банка-кредитора о размере уплаченных ипотечных процентов (для вычета по процентам кредита);
• копии договора с банком об ипотеке (при рефинансировании — копии обоих договоров);
• справка о прекращении договора с предыдущим банком (при рефинансировании).

Кроме того, вместе с декларацией можно подать заявление на возврат НДФЛ с указанием самостоятельно рассчитанной суммы налога, подлежащей возврату. Однако, такое заявление можно подать в налоговую и позже, когда будет одобрено право на вычет на основании декларации по форме 3-НДФЛ.

Когда можно будет получить деньги?

Источник: xn--h1alcedd.xn--d1aqf.xn--p1ai

Нецелевое использование гаража в ГСК (ст.42 ЗК)

#1 voodoо voodoо –>

ОбратитьсяПубликации

Физик выкупил гараж в собственность, договор аренды с ГСК не заключил, использует в коммерческих целях для извлечение прибыли – торговля запчастями.

Я на стороне ГСК – насколько правомерно отключение нами электроэнергии этого бокса? какие способы борьбы с таким злом? муниципалы грозят наказать ГСК – пересчитать арендную плату за всю территорию ГСК по другому ВРИ из-за этого бокса.

• Наверх

#2 ArmageddoN ArmageddoN –>

• Наверх

#3 voodoо voodoо –>

ОбратитьсяПубликации

А в уставе про нецелевку и привязки к ней с описанием процедуры исключения из членов нет ничего?

это не проблема, еще не ознакамливался, если что внесу изменения,
пока пытаюсь понять как работает кооператив, какие взносы?, каким образом пай платится?.первый раз с кооперативом столкнулся

А стоимость дезактивации – как на запуск мкс

• Наверх

#4 Амир Амир –>

Сообщение отредактировал Амир: 04 July 2012 – 11:45

• Наверх

#5 voodoо voodoо –>

ОбратитьсяПубликации

Амир , устав ГСК по своему определению не предполагает пользования с целью извлечения прибыли, только для хранения авто, постановлением главы города зу выделено под ВРИ автостоянки, гаражи.
практики когда привлекали владельцев гаражей по коапу куча, когда они использовали под сто, в случае торговли еще проще – все на лицо

а вот насчет увеличения кс – нужно пороыться можно ли на них все бремя увлеличения свесить

• Наверх

#6 voodoо voodoо –>

ОбратитьсяПубликации

а вот насчет увеличения кс – нужно пороыться можно ли на них все бремя увлеличения свесить

• Наверх

#7 Alderamin Alderamin –>

Физик выкупил гараж в собственность, договор аренды с ГСК не заключил

Аренды чего?

использует в коммерческих целях для извлечение прибыли – торговля запчастями. Я на стороне ГСК – насколько правомерно отключение нами электроэнергии этого бокса?

Чуть более чем монтировкой по голове.

какие способы борьбы с таким злом?

В чем зло?

муниципалы грозят наказать ГСК – пересчитать арендную плату за всю территорию ГСК по другому ВРИ из-за этого бокса.

Обещать – не значит жениться.

А в уставе про нецелевку и привязки к ней с описанием процедуры исключения из членов нет ничего?

Интересно, и с какого бока тут устав ГСК и сленство в ГСК? Вы считаете, собственник гаража не сможет прожить без членства в ГСК?

В практике воевал так: разлил у гаража (в личку могу подсказать чего), позвонил в роспотребнадзор и экологам. Через 4 часа уже наблюдал как весело двигаются люди в белых комбинезонах. А стоимость дезактивации – как на запуск мкс. Уже через месяц новый собственник в гараже обживаться начал.

Сказки на уровне детских страшилок.

А являются ли виды деятельности владельца гаража не соответствующим уставу ГСК?

устав ГСК по своему определению не предполагает пользования с целью извлечения прибыли, только для хранения авто

• Наверх

#8 voodoо voodoо –>

ОбратитьсяПубликации

Всем вопрос – какое собственнику гаража дело до того, что указано в уставе ГСК? Устав ГСК может ограничивать правомочия собственника? Если да – процитируйте правовые нормы.

• Наверх

#9 Амир Амир –>

Всем вопрос – какое собственнику гаража дело до того, что указано в уставе ГСК? Устав ГСК может ограничивать правомочия собственника? Если да – процитируйте правовые нормы.

дело даже не в уставе ГСК, а в ст.42 ЗК РФ, з/У на котором находится гараж предоставлен под ВРИ – гаражи, автостоянки, имхо собственник должен воспользоваться своим правом и либо выкупить часть з/у под гаражем, либо оформить аренду з/у

Источник: forum.yurclub.ru